Nakit Akışı Bütçelemesi nedir?
Nakit akışı bütçelemesi, belirli bir dönem boyunca (genellikle aylık veya üç aylık) gelen tüm nakiti (gelir) ve çıkan nakiti (gider) tahmin ederek ve takip ederek, her zaman yükümlülükler ve gelecek harcamalar için yeterli nakite sahip olmanızı sağlayan uygulamadır.
Nakit akışı bütçelemesi, gelir ve giderleri ay başında izlemek ve nakit hiçbir zaman fatura, maaş ve stratejik yatırımlara mahcub olmadığından emin olmak anlamına gelir.
Adım adım çözümlü örnekler
Serbest çalışan tahmini: 40.000₺ gelir, 25.000₺ gider Ocak'ta. Nakit yeterli mi?
Net nakit akışı = Gelir − Gider = 40.000 − 25.000 = 15.000₺ fazla Evet, nakit yeterli. 15.000₺'ı tasarruf veya yatırımla.
Küçük işletme: Oca 80.000₺ gelir, 95.000₺ gider (2K tedarikçi sonraki ay ödenir). Açık ne kadar?
Net nakit akışı = 80.000 − 95.000 = −15.000₺ (açık) Brüt açık: 15.000₺ Çözüm: Rezervden çek, tedarikçi ödemesini ertele veya koşul müzakere et.
Hane geliri: 60.000₺/ay. Gider: sabit 35.000₺, değişken 8.000–15.000₺. Bütçe aralığı?
En iyi senaryo: 60.000 − 43.000 = 17.000₺ fazla En kötü senaryo: 60.000 − 50.000 = 10.000₺ fazla Aylık tampon: 10.000–17.000₺
Bilgi kartları
Mini test
S1.Gelir 100.000₺, gider 70.000₺. Net nakit akışı?
S2.Şirketiniz 500.000₺ kar gösterse ama sadece 200.000₺ nakit kalsa?
S3.Beklenen 50.000₺ gelir 60 gün geç gelirse, acil adım?
S4.Değişken gider 10.000–20.000₺/ay ise nasıl bütçele?
“Nakit Akışı Bütçelemesi nedir?” için tüm kartlar, çözümlü adımlar ve AI hoca desteği Notek'te — sınavdan önce elle çalış.
Sık yapılan hatalar
Değişken ve mevsimsel giderleri göz ardı etmek. — Doğrusu: Değişken kalemler için yüksek tutarı tahmin et; mevsimsel tepelerle aylık ayır.
Karı nakitle karıştırmak. — Doğrusu: Kar = tahakkuk-bazlı; nakit = gerçek ödeme. İkisini ayrı takip et.
Bütçeyi ay ortasında asla gözden geçirmemek. — Doğrusu: Harcamaları haftalık izle ve gerekirse rotayı değiştirecek düzeyde ayarla.
Düzensiz giderleri (sigorta, araba tamir, hediyeler) unutmak. — Doğrusu: Her yıl/üç ay maliyeti aylık tutara koy (tampon oluştur).
Sıkça sorulan sorular
Nakit akışı bütçelemesi nedir?
Tüm gelir ve gideri ay başında tahmin ederek yükümlülükler ve amaçlar için nakitiniz yeterli olmasını sağlama.
Neden işletmem kar gösteriyor ama nakit bitmiş?
Kar tahakkuk-bazlı (gelir − gider). Nakit gerçek ödeme zamanı. Alacak, envanter, borç ödeme çizelgesi fark oluşturur.
Nakit akışını kaç ay ilerisine tahmin etmeliyim?
3–12 ay. Mevsimsel işletmeler, büyük yatırımlar uzun; haftalık gözden geçişin hızlı gelir için.
Nakit açığı tahmin ettiğimde ne yapayım?
Erken davran: giderleri kısıt, alacakları hızlandır, ödemeyi ertele veya kredi limiti düzenle.